Серьезное производство всегда хлопотно: заказы, клиенты, логистика, склады, выручка, налоги. Бывает и такое, что внезапно, ранним дождливым утром в дом к руководителю и главному бухгалтеру серьезного производства приходят серьезные люди с обыском.

Забот становится больше, ясности — всё меньше. Спустя какое-то время, руководитель получает статус обвиняемого по уголовному делу об уклонении от уплаты налогов с организации в особо крупном размере.

Светлана (имя изменено), прочитав постановление о привлечении в качестве обвиняемого, составленное на свое имя, увидела сумму ущерба — свыше 128 000 000 рублей. Соглашение с налоговыми адвокатами «Матюнины и Партнёры» подписывала без какой-либо уверенности, что поступает правильно. Всё ещё жила в ней надежда разобраться с делом собственными силами, без посторонней помощи, так уж привыкла — выбираться из ловушек только своим умом. 

На следующий день мы вступили в дело и сразу проверили обоснованность проведения обысков. Выяснилось, что суд, признавая их законными уже после проведения, оценивал ситуацию формально и также формально соглашался с тем, что каждый обыск был совершенно безотлагательным. Мы оценивали каждый шаг следователя и каждый составленный им документ. Погружаясь в дело, налоговые адвокаты «Матюнины и Партнёры» обнаружили, что следователь по каким-то причинам допросил не всех, кого целесообразно допросить, не все вопросы задал, не все противоречия снял, и назначать повторную судебную экспертизу нужным не считает. «Матюнины и Партнёры» подключили к работе своих самых проверенных аналитиков. Количество вопросов и замечаний к следствию выросло.

Когда накопилось достаточно материалов и фактов для перехода в активную фазу защиты, налоговые адвокаты отключили свои смартфоны и склонились над ноутбуками, лишь иногда в задумчивости отвлекаясь на горячий кофе. 

Итак, пока Светлана боролась с сомнениями, «Матюнины и Партнёры» вступили в процессуальную борьбу за её свободу и доброе имя:

• обжаловали незаконные действия полиции и следователя;
• заявили о необходимости проведения допросов и очных ставок;
• приняли участие в допросах свидетелей;
• добились назначения повторных судебных экспертиз.

“Следователь не желал признавать ошибки, а мы не желали сдаваться.“

Ситуация поменялась, когда в судебном заседании прокуратура под давлением неопровержимых доказательств вынуждена была согласиться с аргументами наших жалоб и снизить вменённый Светлане криминальный ущерб более, чем на сто миллионов рублей. Снижение суммы изменило квалификацию преступления на более мягкую первую часть статьи 199 УК РФ, срок давности по которой на дату проведения судебного разбирательства уже истёк.

Суду ничего не оставалось, как прекратить уголовное дело.

---

Успешная защита по ч. 2 ст. 199 УК РФ

Ситуация в начале:

• возбуждено уголовное дело по п. “б” ч. 2 ст. 199 УК РФ,
• грозило до 5 лет лишения свободы, лишение права заниматься профессиональной деятельностью.

Что вменялось:

• включение в налоговые декларации заведомо ложных сведений,
• уклонение от уплаты более 128 миллионов рублей налогов.

Что мы сделали:

• разработали стратегию защиты,
• поучаствовали в допросах свидетелей,
• заявили ходатайства о проведении допросов, очных ставок, назначении повторных судебных экспертиз,
• обжаловали все незаконные процессуальные действия и решения.

Результат:

• преодолели нежелание следствия признавать свои ошибки и многие другие трудности,
• прокурор снизил ущерб более, чем на 100 миллионов рублей,
• обвинение смягчено на ч. 1 ст. 199 УК РФ,
• дело прекращено за истечением срока давности,
• прокуратура отказалась от подачи гражданского иска.